企業如何合理避稅

① 企業合理避稅方法

企業如何合理避稅

企業在日常經營發展過程中大多都遇到過以下問題：

• 人才引進困難，人才資源分散；

• 企業利用的稅收優惠政策少，企業稅負難解決；

• 企業進行進項票不足，企業發展整體經濟利潤虛高；

• 股東個人所得稅壓力大，不能直接從企業中提取利潤；

• 企業日常發生的一些招待費和中介費難以解決等。

企業發展遇到以上問題我們應該如何解決呢？

1、企業要異地設立分支機構，分散市場，擴大業務范圍。

2、在各地設立分支機構，與主要企業聯系，加大人才引進力度

3、企業選擇總部經濟吸引投資，進入園區享受政策

4、園區內新辦個人獨資經營企業在享受核定徵收，利用個人獨資核定徵收可以解決缺票問題

5.股東可以通過個人獨資企業靈活提取現金

園區新成立的獨資企業有什麼優勢？

1、企業管理可在園區內享受免費辦公環境政策

2、輕松解決材料費、手續費、人工費等復雜賬單問題。

3、企業只需繳納1% 的增值稅、0.5%-2.1% 的個人所得稅，綜合稅負僅為3%

4、個人獨資企業可以與原企業進行業務往來，解決大多數企業的缺票問題

5、股東之間可以進行隨時提現企業經營利潤，不再為高額的股東分紅稅所困擾

6、個人獨資經營的靈活性大多數行業都能經營

個人獨資企業適用企業類型

1、定價轉移的類型：公司發展整體利潤高，建議配套使用個人獨資企業，作為一個公司管理業務合作研究對象可以有效進行分析業務往來解決發票問題。（比如中國建築勞務、建築結構設計行業、建築施工材料、加工行業、游戲行業、互聯網技術行業、商務咨詢服務、房地產廣告企業、直播團隊等。）

2、可以重復享受政策，企業不僅可以享受自主的低稅率+高扶持政策，還可以享受原有的其他政策。

3、支付工資(工資/服務/傭金獎金等) : 將工資、服務收入、傭金獎金收入改為經營收入，享受低稅率。(例如: 高管、股東、自由職業者、高凈值個人、講師、行業專家、顧問、設計師等)

希望我的回答能夠幫助到您，望採納！謝謝

② 如何讓企業合理避稅

一、國家對高新技術企業的優惠政策如下：1企業的研發費用可以按175%進行企業所得稅的稅前扣除
2申請成為「高新技術企業」，可以少繳10%的企業所得稅，按照利潤的15%繳納。（非高新技術企業需要繳納25%的企業所得稅）

二、小型微利企業的稅收優惠政策如下：1對年應納稅所得額低於20萬元（含20萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅

2對年應納稅所得額在20萬元到30萬元（含30萬元）之間的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅

3小規模納稅人企業的月銷售額不超過3萬元（按季納稅9萬元）的，可享受小微企業暫免徵收增值稅優惠政策

三、年終獎繳稅的優惠政策如下：

年終獎的准確叫法是「全年一次性獎金」， 年終獎個稅計稅方法是一種比較優惠的演算法，是全年僅有的一次可以除以12計算合適稅率的稅收優惠。

年終獎是對企業員工們一年來工作業績的肯定。「年末雙薪制」是最普遍的年終獎發放形式之一，大多數企業，尤其是外企普遍會使用這種方法。

企業要利用好「全年一次性獎金」的稅收優惠政策，減輕稅負，還需要注意以下事項：

1）納稅人取得全年一次性獎金，單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅。在一個納稅年度內，對每一個納稅人，該計稅辦法只允許採用一次。
2）納稅人取得除全年一次性獎金以外的其他各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等，一律與當月工資、薪金收入合並，按稅法規定繳納個人所得稅。
3）由於個人所得稅的法定納稅主體是個人，企業為員工承擔的個人所得稅不能稅前扣除，在年度匯算清繳時，企業應進行納稅調整，調增應納稅所得額。

③ 企業如何合理避稅

1、合理運用國家的免稅政策。2、善於運用稅率的點子差。3、打好時間差。 例：1、企業采購物資時所發生的運輸費有7%的進項抵扣，但是，你必需向運輸單位索取運輸發票。不要輕易放棄索取發票。 例：2、如企業有在職職工100人，安置一個殘疾職工，可給企業節省6000元-8000元的殘保金；安置下崗、退伍軍人、應屆大學生、勞改、勞教人員達30%以上可減免三年所得稅及附加稅。 例：3、掌握好國家充許發生的費用的范圍內降低所得稅的稅率。 例：4、（時間差的打法比較微妙不太好說），簡單說一句，根據企業的收支情況來定開具發票和發貨時間，這樣企業的周轉金可多運轉二十多天，也就可多找回利差。 例：5、產品、商品的購入和銷出與取得的發票有著至關重要的可尋性…… 總之，企業要有一個精明強干、精打細算、能說會道、工作經驗豐富的財務主管。

④ 企業如何合理避稅

在法律允許的情況下，以合法的手段和方式來達到納稅人減少繳納稅款的經濟行為。

在法律允許的情況下，這個定義的關健是納稅人在稅法許可的范圍內，通過不違法的手段對經營活動和財務活動精心安排，盡量滿足稅法條文所規定的條件，以達到減輕稅收負擔的目的。當然，避稅也不排除利用稅法上的某些漏洞或含糊之處的方式來安排自己的經濟活動，以減少自己所承擔的納稅數額。

一般地說，避稅可以認為是納稅人採取利用某種法律上的漏洞或含糊之處的方式來安排自己的事務，以減少他本應承擔的納稅數額。雖然避稅行為可能被認為是不道德的，但避稅所使用的方式是合法的，而且不具有欺詐性質。避稅是對已有稅法不完善及其特有缺陷所作的顯示說明，它說明了現有稅法的不健全特徵。稅務當局往往要根據避稅情況所顯示出來的稅法缺陷採取相應措施對現有稅法進行修改和糾正。所以，通過對避稅問題的研究可以進一步完善國家稅收制度，有助於社會經濟的進步和發展。

企業合理避稅的前提條件是：依法納稅、依法盡其義務，按照《中華人民共和國稅收徵收管理法》及其細則和具體稅種的法規條例，按時足額交納稅款。只有在這個基礎上，才能進行合理避稅，才能視合理避稅為企業的權利，才能受到法律和社會的認可和保護。

利用政策合理避稅
1、巧用稅率差異實現定價轉移所謂定價轉移，指企業通過尋找利率低於所在地區利潤的企業合作，通過雙方協商，以低於市場的轉讓價格，來實現少納稅或不納稅的目的。

2、巧用費用分攤實現合理節約成本在保證費用必要支出的前提下，企業應盡可能提早把其他費用，如機器折舊費用、經營中所耗水、電、燃料費、交通費用等攤入成本，因為早期攤入成本的費用越大，納稅基數就越小，從而能達到最大限度避稅的目的。

3、巧用時間差增加流動資金在資金緊缺的時候，中小企業還可以根據實際情況，與供銷商商量，通過提前開出下個月進貨發票的方式，達到多抵扣銷項稅，多給企業留出資金的目的。

民企合理避稅方法
合法避稅是指在尊重稅法、依法納稅的前提下，納稅人採取適當的手段對納稅義務的規避，減少稅務上的支出。合理避稅並不是逃稅漏稅，她是正常合法的活動；合理避稅也不僅僅是財務部門的事，還需要市場、商務等各個部門的合作，從合同簽訂、款項收付等各個方面入手。

1、換成「洋」企業。

我國對外商投資企業實行稅收傾斜政策，因此由內資企業向中外合資、合作經營企業等經營模式過渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅或緩稅的好辦法。

2、注冊到「寶地」。

凡是在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區和經濟技術開發區所在城市的老市區以及國家認定的高新技術產業區、保稅區設立的生產、經營、服務型企業和從事高新技術開發的企業，都可享受較大程度的稅收優惠。中小企業在選擇投資地點時，可以有目的地選擇以上特定區域從事投資和生產經營，從而享有更多的稅收優惠。

3、進入特殊行業。

比如對服務業的免稅規定：托兒所、幼兒園、養老院、殘疾人福利機構提供的養育服務，免繳營業稅。婚姻介紹、殯葬服務，免繳營業稅。醫院、診所和其他醫療機構提供的醫療服務，免繳營業稅。安置四殘人員占企業生產人員35%以上的民政福利企業，其經營屬於營業稅服務業稅目范圍內（廣告業除外）的業務，免繳營業稅。殘疾人員個人提供的勞務，免繳營業稅。

4、做管理費用文章。

企業可提高壞帳准備的提取比率，壞帳准備金是要進管理費用的，這樣就減少了當年的利潤，就可以少交所得稅。企業可以盡量縮短折舊年限，這樣折舊金額增加，利潤減少，所得稅少交。另外，採用的折舊方法不同，計提的折舊額相差很大，最終也會影響到所得稅額。

5、用而不「費」。

中小企業私營業主應考慮到如何對經營中所耗水、電、燃料費等進行分攤，家人生活費用、交通費用及各類雜支是否列入產品成本。

6、合理提高職工福利。

中小企業私營業主在生產經營過程中，可考慮在不超過計稅工資的范疇內適當提高員工工資，為員工辦理醫療保險，建立職工養老基金、失業保險基金和職工教育基金等統籌基金，進行企業財產保險和運輸保險等等。這些費用可以在成本中列支，同時也能夠幫助私營業主調動員工積極性，減少稅負，降低經營風險和福利負擔。

7、從銷售下手。

選擇不同的銷售結算方式，推遲收入確認的時間。企業應當根據自己的實際情況，盡可能的延遲收入確認的時間。例如某汽車銷售公司，當月賣掉100台汽車，收入2000萬左右，按17%的銷項稅，要交300多萬的稅款，但該企業馬上將下月進貨稅票提至本月抵扣。由於貨幣的時間價值，延遲納稅會給企業帶來意想不到的節稅效果。

⑤ 如何合理避稅合理避稅就這幾招

合理避稅的話題一直在企業內經久不衰。不少企業也正是因為沒有進行合理的避稅導致出現了一系列的問題。合理避稅的重點就在於合理二字上面，那麼如何合理避稅？其實這並不神秘。合理避稅就這幾招！

1、首先得分清楚自己的公司是小規模還是一般納稅人，小規模和一般納稅人的公司還是有一定區別的，所以避稅的方法也是不一樣的。自2019年1月1日起開始實施的減稅降稅政策開始。小規模納稅人公司的增值說改動非常大，以前的月不超過3萬季度不超過10萬的政策。改為現行的月不超10萬季度不超30萬的增值稅起征點。所以也就是說，月申報的公司季度開票額不超過十萬免增值稅，季度申報的公司，季度不超過30萬，免增值稅。

2、小規模企業所得稅，小規模企業所得稅的避稅其實就很簡單，就是你必須得有相應的成本票，成本票包含了房屋、水電、差旅、油票、車票等，當然還有員工的工資薪金，工資薪金得注意幾個問題，做了工資薪金員工得交社保。

3、一般納稅人的避稅，一般納稅人稅率下調，以前的一般納稅人最高稅率16%現在行最高稅率是13%。

一般納稅人注意事項，一般納稅人一般來說開票都是增值稅專用發票，專票有個優勢就是可以進項和銷項進行抵扣，所以可以減少增值稅。企業所得稅和小規模的區別不大。

合理避稅就這幾招

1、改變公司注冊地區

在不同的地點繳納的稅金是不同的，很多企業都是通過在某些有節稅優勢的地區設立公司，。比如：陝西楊凌，是國家農業示範區，涉農企業一律免稅。找到適合企業的地區，可以合理節稅。

2、改變經營方式

對於 娛樂 業來說，營改增之前要按照20%的營業稅繳稅。

案例：一家KTV要降低稅負，把這家KTV以一家餐飲企業營業，只是裝修的比較像KTV，具備KTV功能，並且顧客吃飯消費500元以上就可以讓顧客以100元的價格唱歌。餐飲稅率是6%，這樣500元的餐飲消費交25元的稅金，100元的 娛樂 消費要20元的稅金，這樣共交稅45元，省了75元。

3、轉移利潤

轉移利潤也叫轉移定價，這同時也是合理避稅的一種方法。如上游公司通過定價把利潤轉移到下游低稅率的公司。

在老闆的整個產業鏈條中，如果有一家公司是享受稅收優惠政策的，那麼也可能會成為利潤轉移的對象。只是要避免被認定為關聯交易。

4、重組、合並和分立

某企業要買400畝地，共4千萬元，平均每畝10萬元。其中有100畝准備留著，其他300畝打算平分3塊賣掉。這種情況怎麼買地劃算呢？1000萬買的土地，幾年後出售時可能會達到5000萬元，其中土地增值稅是相當高的。

建議：再去成立三家公司，各自購買100畝土地。將來出售土地時，是出售其中一家公司的股權而不是土地本身。

5、雜費不要浪費，也是成本！

中小企業私營業主應考慮到如何對經營中所耗水、電、燃料費等進行分攤，家人生活費用、交通費用及各類雜支是否列入產品成本。

6、管理費用大有文章可以做

我們企業在運營的時候都是會產生管理費用的，產生的管理費用是完全可以用來增加成本減少賦稅的！

一個企業如果是製造業的話，他們會有很多大型機器，如果我們將折舊年限壓縮，年限越少，折舊的費用就會相對提高，每年折舊費用就會增加，每年的運營成本就會增加，這樣算下來我們的減少了，我們的交稅也就理所應當的減少了！

⑥ 如何為企業合理避稅

1、用足稅收優惠政策。新稅法的頒布實施將減免稅的權力收歸國務院，避免了減免稅過多過亂的現象。同時，稅法又以法律的形式規定了各種稅收優惠政策，如果企業在合理避稅的時候，能夠做好稅收優惠政策的使用，那麼不僅可以確保籌劃成功，同時也能避免企業受到稅務機關的懲罰。
2、定價轉移。轉移定價法是企業避稅的基本方法之一，它是指在經濟活動中有關聯的企業雙方為了分攤利潤或轉移利潤而在產品交換和買賣過程中，不是按照市場公平價格，而是根據企業間的共同利益而進行產品定價的方法。採用這種定價方法產品的轉讓價格可以高於或低於市場公平價格，以達到少納稅或不納稅的目的。
3、分攤費用。 企業生產經營過程中發生的各項費用要按一定的方法攤入成本。費用分攤就是指企業在保證費用必要支出的前提下，想方設法從賬目找到平衡，使費用攤入成本時盡可能地最大攤入，從而實現最大限度的避稅。常用的費用分攤原則一般包括實際費用分攤、平均攤銷和不規則攤銷等。
4、通過名義籌資避稅。這一原則就是利用一定的籌資技術，使得企業達到最高的利潤水平和最輕低的稅負水平。一般說來，企業生產經營所需資金主要有三個渠道：1、自我積累：2、借貸(金融機構貸款或發行債券);3、發行股票。自我積累的獎金是企業稅後分配的利潤，而股票發行應該支付的股利也是作為稅後利潤分配的一種方式，二者都不能抵減當期應交納的所得稅，因而達不到避稅的目的。借貸的利息支出從稅前利潤中扣減，可以沖減利潤而最終避稅。

⑦ 合理避稅12種方法是什麼

合理規避稅款的12種方法

1、轉移股利收入，掛往來賬

投資企業收到被投資企業發放的股利，應作為投資收益下賬。有的企業為了截留分得的股利，將股利不作投資收益處理，而計入其他「應付賬款」。

2、轉移罰沒收入，不作利潤處理

企業在經濟交往中，收取的賠款、罰金、滯納金等各種罰沒收入均應計入「營業外收入」賬戶，有的企業為了將罰沒收入挪作他用，便虛掛往來賬戶。

3、虛列收入，調整利潤

企業財務人員受上級領導指示，對已實現的收入不按現行財務會計制度的規定進行賬務處理。企業領導人為了私利，授意會計人員虛增利潤，造成企業虛盈實虧;有的企業謀求團體利益，虛增、虛減、轉移或截留利潤;有些效益較好的企業為了偷逃稅款，對已實現的收入不作銷售處理：一是虛掛往來;二是不入賬或跨期入賬，既逃交了稅金，又達到隱匿利潤的目的。

4、出售股票收益，用於職工福利

出售股票取得的高於股票賬面價值的數額，應作為投資收益處理。有的企業為了彌補職工福利費的不足，便轉作職工福利費，以致於將出售股票收益予以截留。

5、截留聯營利潤，發放職工獎金

企業私心過重，與聯營單位協商後，將從聯營單位應分得的利潤隱匿在聯營單位。同時授意聯營單位將聯營利潤由「應付賬戶」直接轉入「其他應付款」賬戶。以後，該投資單位根據需要將應分得的聯營利潤直接從聯營單位提現，放入「小金庫」以備用於職工超額的工資及獎金。

6、隱藏聯營投資利潤，直接轉入聯營投資

現行制度規定，聯營投資利潤實行「先分後稅」的原則，對外投資的企業分得聯營利潤後，應作為投資收益下賬，依法交納所得稅。但有的企業為了偷逃所得稅，將應從聯營單位分得的聯營利潤，直接作增加聯營投資的處理，而不作投資收益入賬。

7、轉移營業收入，計入營業外收入

營業收入是指企業取得的與企業生產經營活動有直接關系的各種收入，而營業外收入是指企業取得與企業生產經營活動無直接聯系的各種收入。營業外收入不屬經營性收入，不交納銷售稅金。而經營收入卻應交納銷項稅金。有的企業為了少交稅金，故意將營業收入轉入營業外收入進行核算。

8、虛轉成本，調整利潤

有的企業管理混亂，財務部門受領導指意，人為地增加或減少銷售成本，造成利潤虛增或虛減。財務管理制度不健全，庫存賬沒有設置，每筆業務和成本結轉都是通過計劃利潤來作相應的調整。

9、沒收財產損失，計入當年損益

根據企業財務制度規定，企業被沒收的財物損失，支付的各種罰沒資金，應在稅後利潤中進行分配。有的企業為了少交所得稅，將被沒收的財物損失直接計入了「營業外支出」。按年終實現的利潤總額計交所得稅。

10、提前報廢固定資產，調整當年利潤

據企業財務制度規定，固定資產盤虧、報廢、毀損和出售的凈損失，均應列作營業外支出。有些企業為了調整當年利潤和少交所得稅，將部分固定資產提前報廢處理。

11、應收入的包裝物押金，列入營業外支出

企業在收到使用包裝物押金時，直接轉入「小金庫」而賬務上卻作包裝物押金被沒收的處理，直接列入營業外支出。企業在借用或租用包裝物時，將押金借記：其他應收款，貸證：現金;收到押金時則直接借記：營業外支出，貸記：其他應收款。

12、轉移正常停工損失，計入營業外支出

按規定，由於水、風、雨等自然災害造成的非正常損失及非正常停工損失，應計入營業外支出。但有的企業為了控制利潤水平，延期交納所得稅，便將正常的停工損失也計入「營業外支出」。

⑧ 企業合理避稅的途徑有哪些

避稅是指納稅人在不違反稅法規定的前提下，將納稅義務減至最低限度的行為。合理避稅並不是偷稅漏稅，它是在合法的范圍內減輕稅收壓力，3種常見的根據政策來避稅的方法：
1、國家對高新技術企業的優惠政策如下：
① 企業的研發費用可以按175%進行企業所得稅的稅前扣除；
② 申請成為「高新技術企業」，可以少繳10%的企業所得稅，按照利潤的15%繳納（非高新技術企業需要繳納25%的企業所得稅）。
2、小型微利企業的稅收優惠政策如下：
① 1對年應納稅所得額低於20萬元（含20萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；
② 2對年應納稅所得額在20萬元到30萬元（含30萬元）之間的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；
③ 3小規模納稅人企業的月銷售額不超過3萬元（按季納稅9萬元）的，可享受小微企業暫免徵收增值稅優惠政策。
3、年終獎繳稅的優惠政策如下：
年終獎的准確叫法是「全年一次性獎金」， 年終獎個稅計稅方法是一種比較優惠的演算法，是全年僅有的一次可以除以12計算合適稅率的稅收優惠。年終獎是對企業員工們一年來工作業績的肯定。「年末雙薪制」是最普遍的年終獎發放形式之一，大多數企業，尤其是外企普遍會使用這種方法。企業要利用好「全年一次性獎金」的稅收優惠政策，減輕稅負，還需要注意以下事項：
① 納稅人取得全年一次性獎金，單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅。在一個納稅年度內，對每一個納稅人，該計稅辦法只允許採用一次；
② 納稅人取得除全年一次性獎金以外的其他各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等，一律與當月工資、薪金收入合並，按稅法規定繳納個人所得稅；
③ 由於個人所得稅的法定納稅主體是個人，企業為員工承擔的個人所得稅不能稅前扣除，在年度匯算清繳時，企業應進行納稅調整，調增應納稅所得額。

溫馨提示：以上解釋僅供參考。
應答時間：2021-12-21，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。

⑨ 一般納稅人企業應該如何合理避稅

避稅即是指納稅人在法律允許的范圍之內， 利用范圍內的形式、手段及方法，減輕或避免賦稅的行為。大概有三種形式：合法型、非違法型、形式合法而內容不合法。

企業如何合理避稅不僅是各位企業家關心的話題，國家也一直致力於減輕企業負擔。一系列降負減稅的政策紅利下發，一方面是為了減少企業稅負降低企業運營成本從而增強企業國際競爭力，一方面也是鼓勵企業認真閱讀仔細鑽研稅務法規和政府文件，在不違法的大前提下結合自身實際情況選擇合理合法的避稅方案。

每個公民和企業都有依法納稅的義務，企業家在考慮企業如何合理避稅時必須明確合理避稅和偷漏稅是有區別的。

企業通過深研細讀國家優惠稅收政策提煉出對自身有利的部分，在稅收政策和法律法規允許的前提下，對企業的運營和財務流動提早做好布置，以達到成本降低稅費節省利潤提升的稅務籌劃方式才是合理避稅的正確方向，亦稱合法節稅。

簡要介紹下面兩個合理避稅最有效的方法：

第一、公司經營過程中發生的任何費用，盡可能要發票，這是避免少交稅的最直接也是最有效的方法。如果是一般納稅人企業，盡可能要增值稅專用發票，既可以抵增值稅又可以抵所得稅；如果是小規模企業就要增值稅普通發票，可以抵所得稅。

第二、合理利用稅收優惠政策，比如季度應納稅收入不足9萬的小規模納稅人免稅，比如年應納稅所得額不超過50萬的小微企業所得稅減半徵收並減按20%稅率，比如勞務派遣公司適用差額納稅，比如申請所得稅核定徵收，比如研發費用加計扣除，比如兼營和混合銷售的合理利用，比如5月1日即將執行的符合條件的集成電路企業所得稅5免3減半，等等這些稅收優惠政策如果用得上，那就等於合理合法的少交稅了。