企业如何合理避税

① 企业合理避税方法

企业如何合理避税

企业在日常经营发展过程中大多都遇到过以下问题：

• 人才引进困难，人才资源分散；

• 企业利用的税收优惠政策少，企业税负难解决；

• 企业进行进项票不足，企业发展整体经济利润虚高；

• 股东个人所得税压力大，不能直接从企业中提取利润；

• 企业日常发生的一些招待费和中介费难以解决等。

企业发展遇到以上问题我们应该如何解决呢？

1、企业要异地设立分支机构，分散市场，扩大业务范围。

2、在各地设立分支机构，与主要企业联系，加大人才引进力度

3、企业选择总部经济吸引投资，进入园区享受政策

4、园区内新办个人独资经营企业在享受核定征收，利用个人独资核定征收可以解决缺票问题

5.股东可以通过个人独资企业灵活提取现金

园区新成立的独资企业有什么优势？

1、企业管理可在园区内享受免费办公环境政策

2、轻松解决材料费、手续费、人工费等复杂账单问题。

3、企业只需缴纳1% 的增值税、0.5%-2.1% 的个人所得税，综合税负仅为3%

4、个人独资企业可以与原企业进行业务往来，解决大多数企业的缺票问题

5、股东之间可以进行随时提现企业经营利润，不再为高额的股东分红税所困扰

6、个人独资经营的灵活性大多数行业都能经营

个人独资企业适用企业类型

1、定价转移的类型：公司发展整体利润高，建议配套使用个人独资企业，作为一个公司管理业务合作研究对象可以有效进行分析业务往来解决发票问题。（比如中国建筑劳务、建筑结构设计行业、建筑施工材料、加工行业、游戏行业、互联网技术行业、商务咨询服务、房地产广告企业、直播团队等。）

2、可以重复享受政策，企业不仅可以享受自主的低税率+高扶持政策，还可以享受原有的其他政策。

3、支付工资(工资/服务/佣金奖金等) : 将工资、服务收入、佣金奖金收入改为经营收入，享受低税率。(例如: 高管、股东、自由职业者、高净值个人、讲师、行业专家、顾问、设计师等)

希望我的回答能够帮助到您，望采纳！谢谢

② 如何让企业合理避税

一、国家对高新技术企业的优惠政策如下：1企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除
2申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）

二、小型微利企业的税收优惠政策如下：1对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税

2对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税

3小规模纳税人企业的月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，可享受小微企业暂免征收增值税优惠政策

三、年终奖缴税的优惠政策如下：

年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”， 年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。

年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。

企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：

1）纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。
2）纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税。
3）由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。

③ 企业如何合理避税

1、合理运用国家的免税政策。2、善于运用税率的点子差。3、打好时间差。 例：1、企业采购物资时所发生的运输费有7%的进项抵扣，但是，你必需向运输单位索取运输发票。不要轻易放弃索取发票。 例：2、如企业有在职职工100人，安置一个残疾职工，可给企业节省6000元-8000元的残保金；安置下岗、退伍军人、应届大学生、劳改、劳教人员达30%以上可减免三年所得税及附加税。 例：3、掌握好国家充许发生的费用的范围内降低所得税的税率。 例：4、（时间差的打法比较微妙不太好说），简单说一句，根据企业的收支情况来定开具发票和发货时间，这样企业的周转金可多运转二十多天，也就可多找回利差。 例：5、产品、商品的购入和销出与取得的发票有着至关重要的可寻性…… 总之，企业要有一个精明强干、精打细算、能说会道、工作经验丰富的财务主管。

④ 企业如何合理避税

在法律允许的情况下，以合法的手段和方式来达到纳税人减少缴纳税款的经济行为。

在法律允许的情况下，这个定义的关健是纳税人在税法许可的范围内，通过不违法的手段对经营活动和财务活动精心安排，尽量满足税法条文所规定的条件，以达到减轻税收负担的目的。当然，避税也不排除利用税法上的某些漏洞或含糊之处的方式来安排自己的经济活动，以减少自己所承担的纳税数额。

一般地说，避税可以认为是纳税人采取利用某种法律上的漏洞或含糊之处的方式来安排自己的事务，以减少他本应承担的纳税数额。虽然避税行为可能被认为是不道德的，但避税所使用的方式是合法的，而且不具有欺诈性质。避税是对已有税法不完善及其特有缺陷所作的显示说明，它说明了现有税法的不健全特征。税务当局往往要根据避税情况所显示出来的税法缺陷采取相应措施对现有税法进行修改和纠正。所以，通过对避税问题的研究可以进一步完善国家税收制度，有助于社会经济的进步和发展。

企业合理避税的前提条件是：依法纳税、依法尽其义务，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其细则和具体税种的法规条例，按时足额交纳税款。只有在这个基础上，才能进行合理避税，才能视合理避税为企业的权利，才能受到法律和社会的认可和保护。

利用政策合理避税
1、巧用税率差异实现定价转移所谓定价转移，指企业通过寻找利率低于所在地区利润的企业合作，通过双方协商，以低于市场的转让价格，来实现少纳税或不纳税的目的。

2、巧用费用分摊实现合理节约成本在保证费用必要支出的前提下，企业应尽可能提早把其他费用，如机器折旧费用、经营中所耗水、电、燃料费、交通费用等摊入成本，因为早期摊入成本的费用越大，纳税基数就越小，从而能达到最大限度避税的目的。

3、巧用时间差增加流动资金在资金紧缺的时候，中小企业还可以根据实际情况，与供销商商量，通过提前开出下个月进货发票的方式，达到多抵扣销项税，多给企业留出资金的目的。

民企合理避税方法
合法避税是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避，减少税务上的支出。合理避税并不是逃税漏税，她是正常合法的活动；合理避税也不仅仅是财务部门的事，还需要市场、商务等各个部门的合作，从合同签订、款项收付等各个方面入手。

1、换成“洋”企业。

我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。

2、注册到“宝地”。

凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠。

3、进入特殊行业。

比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税。婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税。医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，免缴营业税。安置四残人员占企业生产人员35%以上的民政福利企业，其经营属于营业税服务业税目范围内（广告业除外）的业务，免缴营业税。残疾人员个人提供的劳务，免缴营业税。

4、做管理费用文章。

企业可提高坏帐准备的提取比率，坏帐准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，就可以少交所得税。企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。另外，采用的折旧方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。

5、用而不“费”。

中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。

6、合理提高职工福利。

中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财产保险和运输保险等等。这些费用可以在成本中列支，同时也能够帮助私营业主调动员工积极性，减少税负，降低经营风险和福利负担。

7、从销售下手。

选择不同的销售结算方式，推迟收入确认的时间。企业应当根据自己的实际情况，尽可能的延迟收入确认的时间。例如某汽车销售公司，当月卖掉100台汽车，收入2000万左右，按17%的销项税，要交300多万的税款，但该企业马上将下月进货税票提至本月抵扣。由于货币的时间价值，延迟纳税会给企业带来意想不到的节税效果。

⑤ 如何合理避税合理避税就这几招

合理避税的话题一直在企业内经久不衰。不少企业也正是因为没有进行合理的避税导致出现了一系列的问题。合理避税的重点就在于合理二字上面，那么如何合理避税？其实这并不神秘。合理避税就这几招！

1、首先得分清楚自己的公司是小规模还是一般纳税人，小规模和一般纳税人的公司还是有一定区别的，所以避税的方法也是不一样的。自2019年1月1日起开始实施的减税降税政策开始。小规模纳税人公司的增值说改动非常大，以前的月不超过3万季度不超过10万的政策。改为现行的月不超10万季度不超30万的增值税起征点。所以也就是说，月申报的公司季度开票额不超过十万免增值税，季度申报的公司，季度不超过30万，免增值税。

2、小规模企业所得税，小规模企业所得税的避税其实就很简单，就是你必须得有相应的成本票，成本票包含了房屋、水电、差旅、油票、车票等，当然还有员工的工资薪金，工资薪金得注意几个问题，做了工资薪金员工得交社保。

3、一般纳税人的避税，一般纳税人税率下调，以前的一般纳税人最高税率16%现在行最高税率是13%。

一般纳税人注意事项，一般纳税人一般来说开票都是增值税专用发票，专票有个优势就是可以进项和销项进行抵扣，所以可以减少增值税。企业所得税和小规模的区别不大。

合理避税就这几招

1、改变公司注册地区

在不同的地点缴纳的税金是不同的，很多企业都是通过在某些有节税优势的地区设立公司，。比如：陕西杨凌，是国家农业示范区，涉农企业一律免税。找到适合企业的地区，可以合理节税。

2、改变经营方式

对于 娱乐 业来说，营改增之前要按照20%的营业税缴税。

案例：一家KTV要降低税负，把这家KTV以一家餐饮企业营业，只是装修的比较像KTV，具备KTV功能，并且顾客吃饭消费500元以上就可以让顾客以100元的价格唱歌。餐饮税率是6%，这样500元的餐饮消费交25元的税金，100元的 娱乐 消费要20元的税金，这样共交税45元，省了75元。

3、转移利润

转移利润也叫转移定价，这同时也是合理避税的一种方法。如上游公司通过定价把利润转移到下游低税率的公司。

在老板的整个产业链条中，如果有一家公司是享受税收优惠政策的，那么也可能会成为利润转移的对象。只是要避免被认定为关联交易。

4、重组、合并和分立

某企业要买400亩地，共4千万元，平均每亩10万元。其中有100亩准备留着，其他300亩打算平分3块卖掉。这种情况怎么买地划算呢？1000万买的土地，几年后出售时可能会达到5000万元，其中土地增值税是相当高的。

建议：再去成立三家公司，各自购买100亩土地。将来出售土地时，是出售其中一家公司的股权而不是土地本身。

5、杂费不要浪费，也是成本！

中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。

6、管理费用大有文章可以做

我们企业在运营的时候都是会产生管理费用的，产生的管理费用是完全可以用来增加成本减少赋税的！

一个企业如果是制造业的话，他们会有很多大型机器，如果我们将折旧年限压缩，年限越少，折旧的费用就会相对提高，每年折旧费用就会增加，每年的运营成本就会增加，这样算下来我们的减少了，我们的交税也就理所应当的减少了！

⑥ 如何为企业合理避税

1、用足税收优惠政策。新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策，如果企业在合理避税的时候，能够做好税收优惠政策的使用，那么不仅可以确保筹划成功，同时也能避免企业受到税务机关的惩罚。
2、定价转移。转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。
3、分摊费用。 企业生产经营过程中发生的各项费用要按一定的方法摊入成本。费用分摊就是指企业在保证费用必要支出的前提下，想方设法从账目找到平衡，使费用摊入成本时尽可能地最大摊入，从而实现最大限度的避税。常用的费用分摊原则一般包括实际费用分摊、平均摊销和不规则摊销等。
4、通过名义筹资避税。这一原则就是利用一定的筹资技术，使得企业达到最高的利润水平和最轻低的税负水平。一般说来，企业生产经营所需资金主要有三个渠道：1、自我积累：2、借贷(金融机构贷款或发行债券);3、发行股票。自我积累的奖金是企业税后分配的利润，而股票发行应该支付的股利也是作为税后利润分配的一种方式，二者都不能抵减当期应交纳的所得税，因而达不到避税的目的。借贷的利息支出从税前利润中扣减，可以冲减利润而最终避税。

⑦ 合理避税12种方法是什么

合理规避税款的12种方法

1、转移股利收入，挂往来账

投资企业收到被投资企业发放的股利，应作为投资收益下账。有的企业为了截留分得的股利，将股利不作投资收益处理，而计入其他“应付账款”。

2、转移罚没收入，不作利润处理

企业在经济交往中，收取的赔款、罚金、滞纳金等各种罚没收入均应计入“营业外收入”账户，有的企业为了将罚没收入挪作他用，便虚挂往来账户。

3、虚列收入，调整利润

企业财务人员受上级领导指示，对已实现的收入不按现行财务会计制度的规定进行账务处理。企业领导人为了私利，授意会计人员虚增利润，造成企业虚盈实亏;有的企业谋求团体利益，虚增、虚减、转移或截留利润;有些效益较好的企业为了偷逃税款，对已实现的收入不作销售处理：一是虚挂往来;二是不入账或跨期入账，既逃交了税金，又达到隐匿利润的目的。

4、出售股票收益，用于职工福利

出售股票取得的高于股票账面价值的数额，应作为投资收益处理。有的企业为了弥补职工福利费的不足，便转作职工福利费，以致于将出售股票收益予以截留。

5、截留联营利润，发放职工奖金

企业私心过重，与联营单位协商后，将从联营单位应分得的利润隐匿在联营单位。同时授意联营单位将联营利润由“应付账户”直接转入“其他应付款”账户。以后，该投资单位根据需要将应分得的联营利润直接从联营单位提现，放入“小金库”以备用于职工超额的工资及奖金。

6、隐藏联营投资利润，直接转入联营投资

现行制度规定，联营投资利润实行“先分后税”的原则，对外投资的企业分得联营利润后，应作为投资收益下账，依法交纳所得税。但有的企业为了偷逃所得税，将应从联营单位分得的联营利润，直接作增加联营投资的处理，而不作投资收益入账。

7、转移营业收入，计入营业外收入

营业收入是指企业取得的与企业生产经营活动有直接关系的各种收入，而营业外收入是指企业取得与企业生产经营活动无直接联系的各种收入。营业外收入不属经营性收入，不交纳销售税金。而经营收入却应交纳销项税金。有的企业为了少交税金，故意将营业收入转入营业外收入进行核算。

8、虚转成本，调整利润

有的企业管理混乱，财务部门受领导指意，人为地增加或减少销售成本，造成利润虚增或虚减。财务管理制度不健全，库存账没有设置，每笔业务和成本结转都是通过计划利润来作相应的调整。

9、没收财产损失，计入当年损益

根据企业财务制度规定，企业被没收的财物损失，支付的各种罚没资金，应在税后利润中进行分配。有的企业为了少交所得税，将被没收的财物损失直接计入了“营业外支出”。按年终实现的利润总额计交所得税。

10、提前报废固定资产，调整当年利润

据企业财务制度规定，固定资产盘亏、报废、毁损和出售的净损失，均应列作营业外支出。有些企业为了调整当年利润和少交所得税，将部分固定资产提前报废处理。

11、应收入的包装物押金，列入营业外支出

企业在收到使用包装物押金时，直接转入“小金库”而账务上却作包装物押金被没收的处理，直接列入营业外支出。企业在借用或租用包装物时，将押金借记：其他应收款，贷证：现金;收到押金时则直接借记：营业外支出，贷记：其他应收款。

12、转移正常停工损失，计入营业外支出

按规定，由于水、风、雨等自然灾害造成的非正常损失及非正常停工损失，应计入营业外支出。但有的企业为了控制利润水平，延期交纳所得税，便将正常的停工损失也计入“营业外支出”。

⑧ 企业合理避税的途径有哪些

避税是指纳税人在不违反税法规定的前提下，将纳税义务减至最低限度的行为。合理避税并不是偷税漏税，它是在合法的范围内减轻税收压力，3种常见的根据政策来避税的方法：
1、国家对高新技术企业的优惠政策如下：
① 企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除；
② 申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）。
2、小型微利企业的税收优惠政策如下：
① 1对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
② 2对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
③ 3小规模纳税人企业的月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，可享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。
3、年终奖缴税的优惠政策如下：
年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”， 年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：
① 纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次；
② 纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税；
③ 由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。

温馨提示：以上解释仅供参考。
应答时间：2021-12-21，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

⑨ 一般纳税人企业应该如何合理避税

避税即是指纳税人在法律允许的范围之内， 利用范围内的形式、手段及方法，减轻或避免赋税的行为。大概有三种形式：合法型、非违法型、形式合法而内容不合法。

企业如何合理避税不仅是各位企业家关心的话题，国家也一直致力于减轻企业负担。一系列降负减税的政策红利下发，一方面是为了减少企业税负降低企业运营成本从而增强企业国际竞争力，一方面也是鼓励企业认真阅读仔细钻研税务法规和政府文件，在不违法的大前提下结合自身实际情况选择合理合法的避税方案。

每个公民和企业都有依法纳税的义务，企业家在考虑企业如何合理避税时必须明确合理避税和偷漏税是有区别的。

企业通过深研细读国家优惠税收政策提炼出对自身有利的部分，在税收政策和法律法规允许的前提下，对企业的运营和财务流动提早做好布置，以达到成本降低税费节省利润提升的税务筹划方式才是合理避税的正确方向，亦称合法节税。

简要介绍下面两个合理避税最有效的方法：

第一、公司经营过程中发生的任何费用，尽可能要发票，这是避免少交税的最直接也是最有效的方法。如果是一般纳税人企业，尽可能要增值税专用发票，既可以抵增值税又可以抵所得税；如果是小规模企业就要增值税普通发票，可以抵所得税。

第二、合理利用税收优惠政策，比如季度应纳税收入不足9万的小规模纳税人免税，比如年应纳税所得额不超过50万的小微企业所得税减半征收并减按20%税率，比如劳务派遣公司适用差额纳税，比如申请所得税核定征收，比如研发费用加计扣除，比如兼营和混合销售的合理利用，比如5月1日即将执行的符合条件的集成电路企业所得税5免3减半，等等这些税收优惠政策如果用得上，那就等于合理合法的少交税了。